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丹麦舞蹈银行爱沙尼亚分行引起的洗钱事件的风波愈演愈烈。 随着调查的进行，不仅涉案金额像滚雪球一样暴涨，还牵涉到许多大型商业银行。

截至目前，德意志银行作为该银行的代理银行，是否对来自丹斯克银行爱沙尼亚分行的可疑资金进行了充分监控，受到了美联储的仔细审查。 另外，由于可能与洗钱案件有关，瑞典银行首席执行官Birgit te Bonnes en又于3月28日被该银行董事会解除职务……

这件洗钱案是怎么进入公众视野的？ 它把百年大道拖进了什么样的境界？ 随着事物发酵，这又会对欧洲的银领域，甚至世界的银领域产生什么样的影响？

从媒体曝光到法律事务所的鉴定报告

年，丹麦媒体《贝灵报》( berlingske )首次曝光丹斯克银行利用爱沙尼亚分行进行洗钱，相关金额为39亿美元。

随后，该媒体获得了从2007年开始全年在丹斯克银行爱沙尼亚分行开设的20家银行对帐单，比对结果显示，丹斯克银行的洗钱金额超过了原先预期的2倍，实际金额达到83亿美元。

但到了年，据英国《金融时报》报道，丹麦银行爱沙尼亚分行的洗钱额仅为300亿美元。 当时有报道称，爱沙尼亚年国内生产总值( gdp )为250亿美元，丹麦银行爱沙尼亚分行的洗钱额超过了该国gdp水平。

此外，丹麦律师事务所bruun & hjejle也受托与舞蹈银行进行独立审计，2007年9月19日，该律师事务所发表内部审计报告，称舞蹈银行爱沙尼亚分行2007年至2007年期间，因监管人员严重失职，被用于非法交易。

在统计的1万2000名客户账户交易新闻中，有6200多个账户参与了“可疑”的交易，约2000亿欧元(约2300亿美元)的资金通过该分行流向了这些非居民客户组合的账户。 这些账户主要来自英国、俄罗斯、乌克兰、阿塞拜疆、英属维尔京群岛，在此期间，丹斯克银行为15亿丹麦克朗)约2亿300万美元)。

(照片来源:丹麦律师事务所bruun & hjejle鉴定报告)

另外，其中的一点点钱也有被怀疑用于贿赂的嫌疑。 hermitage capital创始人bill browder表示，移动爱沙尼亚分店的部分资金可以追溯到对一些官员的贿赂，以及豪华游艇、毛皮和钻石的买卖。

由于丹麦银行拥有丹麦全国三分之一的存款，洗钱事件严重影响丹麦银行领域的安全稳定，甚至丹麦经济。 欧盟竞争事务专家margrethe vestager坦率地说，这是一件“千兆级丑闻”。

丹麦反洗钱和反诈骗案件专家jakob dedenroth bernhoft也表示，这起洗钱案件的涉额为“天文数字”。

“事件非常严重，这是欧洲历史上最严重的洗钱事件之一。 对丹麦银行来说，无异于灾难。 ”

前工作人员已经发现线索

许多反洗钱专家认为，鉴于丹麦舞蹈银行爱沙尼亚分行的洗钱案件金额如此巨大，银行管理层不可能不注意到各种猫腻，实际上也是如此。

丹斯克银行2007年通过丹麦监管机构收到了俄罗斯中央银行的警告。 后者称丹斯克银行的客户“参与了来源可疑的金融交易”，据估计，每月涉案数量为数十亿卢布。

年夏天，丹麦丹斯克银行的高层有人反映出爱沙尼亚分行涉嫌洗钱。 据《华尔街日报》(博客、微博)称，此人名叫howard wilkinson，当时是爱沙尼亚分行的市场营销人员。

他在工作中发现伦敦lantana trade llp企业在提交给英国企业登记处的文件中声称净资产为零，但连续几天向爱沙尼亚分行每天存入100万美元以上，约5个月存入4亿8000万美元。

于是，wilkinson消费了1英镑，下载了这些文件，第二天给舞蹈银行的4名管理者写了检举邮件。 很遗憾，这封邮件没有被重视。 wilkinson仅两天后，接到电话，告知高层知道此事，并尽快展开调查。

( howard wilkinson图片来源:华尔街日报)

相关人士表示，年的第一周，丹麦银行执行董事会召开会议，讨论wilkinson的通报邮件，但并未引起过多关注。

年3月，wilkinson又查阅了丹斯克银行其他12名客户企业向英国有关部门提交的文件。 据报道，这些顾客平时掌握的资金无一例外都是百万美元，但只有很少的收入和资产。

在此期间，wilkinson相继发出了三封指控信。 但是，丹麦管理层随后也派遣了内部鉴定小组进行调查。 但是，调查人员还说，经过两个月的调查后编写的报告书草案受到压力，看不到光了。 最终，wilkinson决定退出那一行。

去年，wilkinson在接受《华尔街日报》采访时表示，最初调查爱沙尼亚分行的交易时，不知道其规模，但他感到非常震惊和失望，但自己也尽了力。

“如果想洗钱的话，请找口碑好的银行，查一下有没有什么不显眼的分店。 在这样的分店工作，没有人会问你问题。 ”

陷入泥潭的百年大行

丹斯克银行成立于1871年10月5日，总部设在丹麦首都哥本哈根，不仅是丹麦最大的银行，还是北欧地区的大型零售银行，拥有500万零售业客户。

2008年以来，这家银行的股东投资收益率上涨了5倍，但同期欧银领域的市值平均上涨不到20%。 年，丹斯克银行排名财富世界第500位454位。

但是，随着爱沙尼亚分行洗钱事件持续发酵，丹斯克银行股价全年暴跌近50%，市值蒸发超过150亿美元。 目前股价已下跌至9.61美元。

去年圣诞节前，丹麦警方宣布，因涉嫌参与爱沙尼亚分行洗钱丑闻，拘留了10名前舞蹈员工。 另外，该公司董事长karsten dybvad在年度股东大会上向股东表示，执行董事会决定放弃年度奖金。

另外，丹斯克银行正在接受美国、丹麦、爱沙尼亚、法国、英国等多个国家的调查。

丹麦商务部长rasmus jarlov和丹麦银行本土市场金融立法的监管负责人表示，丹麦银行可能面临40亿克朗( 6亿3000万美元)的罚款。 这将是丹麦历史上最高的罚款规模。 但是，6亿3000万美元罚款的规模还据说是基于丹麦银行从洗钱交易中获利约15亿克朗( 2亿4000万美元)的假设。

bloomberg intelligence分析称，丹麦银行的罚款可能超过10亿欧元(约11亿3000万美元)。

此外，去年9月，丹斯克银行首席执行官托马斯·博根也强调，爱沙尼亚分行因涉嫌洗钱辞职，但他本人并未犯法。

thomas borgen在担任首席执行官之前负责国际业务，但爱沙尼亚分行是重要的利润来源。 thomas borgen在去年的董事局会议上说:“没有发现什么值得引起观察事件的东西。”

目前，丹麦银行从2007年开始承诺每年捐赠爱沙尼亚分行非居民客户的所有业务收入，并在丹麦和爱沙尼亚设立了打击国际金融犯罪(包括洗钱)的反洗钱基金会。

但是，由于对反洗钱措施的担忧，许多公司的顾客与丹麦银行“划清界限”。 包括德意志银行、摩根大通在内的多家机构已经与丹斯克银行结束了美元清算方面的合作关系。

另外，丹麦市值26亿美元的电脑游戏初创公司优美的软件技术企业也宣布将中止与丹麦银行的交易。

“银行管理层必须遵守法律，采取行动以经得起检查。 你们这次造成了很大的混乱，所以我们作为用户必须考虑结果来调整航向”。

标准普尔此前曾警告称，洗钱丑闻可能影响丹麦aaa的信用评级。 穆迪表示，虽然将丹麦银行的前景从“稳定”降至“负面”，但没有理由认为丹麦的aaa评级会受到影响。

涉及多家大银行

英国《金融时报》报道称，在丹斯克银行爱沙尼亚分行的洗钱案件中，4家大银行支持了舞蹈爱沙尼亚分行的镜像交易。 摩根大通、美国银行和德意志银行代表爱沙尼亚非居民客户进行美元转账，花旗银行莫斯科分行参与向丹斯克银行爱沙尼亚分行转移/转出资金。

镜像交易是指俄罗斯顾客在卢布购买证券，将此前在卢布购买的证券以美元等外币出售。 镜像交易是合法的，但对调查洗钱的检察官来说是危险的信号。

华尔街见闻会员专用复印件“7年内2000亿欧元从俄罗斯流出！ ——根据《惊人的银行洗钱事件在欧洲出现》，代表其他银行进行转账交易的银行一般被称为“通汇银行”，也称为“代理银行”。 过去，汇款银行对转移支付的发起人和最终收款人几乎一无所知，但他们一般信任客户银行能够依法行事，客户满意度始终排在第一位。 疑难病症很难治愈。 对国际足联年度腐败案件的调查涉及花旗银行、汇丰银行、富国银行、巴克莱等汇款银行，但他们声称不知道汇款支付是用于腐败的。

年11月，根据对丹麦议会的证言，丹斯克银行2340亿美元的洗钱丑闻中，约1500亿美元的可疑资金通过大型欧洲银行被清算，但银行名称未被提及。

不过，据当时媒体报道，德国金融监管机构bafin在丹斯克银行披露爱沙尼亚分行反洗钱嫌疑两天后，谴责了德国银行的反洗钱措施，并强制外部监管机构改善反洗钱措施。

同时，今年1月，美联储也在审查德银的美国业务，以了解如何解决来自丹斯克银行高达数十亿美元的可疑交易。 德意志银行急于清算关系，但这可能不足以消除美国监管机构的担忧。 特别是去年5月德意志银行因洗钱，项目有缺陷，被美联储罚款4100万美元。

此外，这股洗钱浪潮将瑞典银行卷了进来。 据瑞典电视台svt报道，2007年至2007年间，与丹麦敦斯克银行洗钱案有关的50家客户通过瑞典银行转移了58亿美元的资金。

3月，svt又根据后续报道，通过瑞典银行转移的资金总额约为100亿美元。 但是，瑞典银行对这笔资金的总数提出异议，称这笔金额包括与丹麦敦斯克银行在上述7年间的所有交易，并不是可疑交易的全部。

但是，瑞典银行首席执行官Birgit te Bonnes EN于3月28日被董事会解除职务。

瑞典银行董事长lars idermark做了如下陈述。

这几天事态的迅速发展给银行带来了很大的压力。 为此，董事会决定将birgitte bonnesen从她的地位解雇。

bonnesen被解职后，cfo anders karlsson暂时履行首席执行官的职责。

政府打算加强监管，加大处罚力度

近年来，多家国际大银行相继曝光大规模洗钱丑闻，法国巴黎银行、德国德意志银行、荷兰商业银行、澳大利亚澳大利亚联邦银行等难逃一劫。

对此，许多业内人士表示，许多国家没有着力打击洗钱犯罪的措施，许多犯罪分子将银行和其他金融机构作为洗钱工具。

在案件银行所在的爱沙尼亚，个人参与洗钱犯罪可能面临最高10年的监禁，公司参与洗钱犯罪最多只能面临1600万欧元的罚款。 这个处罚力度显然太轻了，不能比较有效地防止公司卷入利润丰厚的洗钱活动中。

欧洲媒体european interest引用反腐组织“透明国际”董事长patricia moreira的话说，欧盟银行系统需要接受更好的监管。

欧洲的银行系统应该是防火墙，阻止来自俄罗斯和其他地区的腐败资金被纳入。 相反，我们一次又一次地看到了腐败、洗钱、逃税和其他犯罪活动在这里是多么容易和安全。 需要的只是匿名离岸企业和一些不择手段的银行。

如果没有更有效的银行监管，我们会看到这样的丑闻增加，破坏欧盟整个银行系统。

值得注意的是，在丹斯克银行洗钱案曝光后，丹麦国内也出现了要求加强立法、严惩金融犯罪的呼声。 丹麦政府去年起草了新法案，并提交议会。 如果新法案生效，丹麦对洗钱犯罪的罚款金额将增加7倍。