“中国金融文化实践：从自发到自觉的历史嬗变”

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最近，德勤中国在博鳌举办了“中国金融文化实践的注意与重建”研讨会。 4月19日，德勤中国企业治理中心项目研究小组在博鳌亚洲论坛2021年会期间，与出席会议的信息媒体分享了讨论成果。

在40多年波澜万丈的改革开放大潮中，中国金融业的转型和快速发展备受瞩目。 并且，面对百年不遇的大变局，中国金融业又将迎来新的机遇和挑战。 在这样一个快速发展的重要历史时期，德勤中国企业治理中心组成了专业项目研究小组，由中南财经政法大学特聘教授、原中国建设银行董事会秘书陈虹主持，系统地揭示了历时三年的研究项目，从短期、中期、长期的视角看中国金融业转型迅速。

2019年和2019年，项目研究小组发表了《中国六大商业银行企业治理实践研究报告》和《紧迫的历史重任——培育和形成中国的金融公司家》两个研究成果，从“治理制度”和“人”的角度，整理总结历史，拆解问题，分析政策和 两份报告发表后，引起了社会的积极反响，部分建议得到相关方面的肯定和采纳。

2021年，项目研究小组聚焦“中国金融文化实践”，以转型和快速发展中的金融文化实践为对象，彻底凝聚了中国金融文化价值核心的四大要素:“诚信”、“稳健”、“创新”、“负责”，长期 与前两份报告不同，考虑到金融文化实践的广泛性，报告不是以中国中银领域为代表进行研究，而是沿着整个金融业展开，向整个社会扩展，成为金融业的“官商文化”、“信用文化”、“风险文化”、“勤俭文化”、“普惠文化” 从“监管文化”到社会“财富观”7个方面落后，到社会“财富观”的项目研究小组认为，这份报告推动了中国金融文化的建设，自主和自觉地实践了先进的金融文化，帮助了金融大国迅速发展为金融强国，从而实现了经济强国的飞跃。

三年来的三份报告，构建了中国金融“治理制度”、“人”和“文化”三者紧密联系、相辅相成的研究项目体系。 其中，金融业“治理制度”的研究偏重短期观点，着重处理当前问题，时间上定为5年左右。 关于金融公司家的培养和形成，立足于中期考虑，对比10年以上或世代交替中“人”的积极动能； “金融文化实践”着眼长远，总结历史积累优良的以前传下来的东西，面向未来，造福社会，造福人类，自觉构建中国金融业可持续、长久快速发展的价值观，时间以30年为起点，在更遥远的未来。

从表现状态来说，前两个报告关于“统治制度”的完整性和“人”的培养和形成，处于“外”，处于“形”； 今年的这份报告指出，“金融文化实践”在“内”，在“神”。 项目小组通过从“外”和“里”、“形”进入“神”的研究，将“制度”和“人”等要素归结为“文化”的根源，深入解读中国金融业转型和快速发展的历史，认识中国金融业的根本问题，并 用两个词概述这三年一体的研究体系，从文案上，从“制度”到“人”，再到“文化”的时间上，五年看治理，十年看人才，三十年看文化。

中国金融文化迅速发展的主线是从“官文化”到“商文化”。 “《官文化》是从中国传来的特色行政管理文化，以等级分明、权力行动、遵纪守法为特征。 中南财经政法大学陈虹教授说:““商文化”基于市场经济和商业的大体文化，以重视经济效益、推崇公平竞争、重视契约精神为优势。” 中国金融文化的迅速发展，是逐步淡化“官文化”、逐步强化“商文化”的过程。 从“官文化”向“商文化”的转变，是过去中国金融业成功改革和转型的基础条件，也是未来中国金融业从规模变大到内涵变强的必由之路。 淡化“官文化”的关键是金融机构在经营和管理上“去行政化”、取消金融机构管理者的行政层级等方面进行大胆的探索。 强化“商文化”的关键是培养和强化以顾客为中心的服务理念，尊重市场竞争的大体情况，恪守诚实无欺的基本价值观。 ”

金融公司本质上是经营风险的公司，风险文化在金融文化中占有核心地位。 在谈到如何培养良好的风险文化时，陈虹教授说:“风险管理的主题是如何承担风险，而不是如何规避风险。 我们提倡金融业建立稳健的风险承担文化，风险管理的目标不是“风险最小化”，而是“风险适度”。 首先，必须确立不畏风险、敬畏的文化基调。 害怕风险是指充分理解金融领域的高风险特征，具有强烈的风险意识，随时不侥幸，随时做好最坏的准备； 并对人类理性的极限保持清醒的认知，对未知和不明确性保持谦虚的心、稳健的状态，反对过激和过度的风险负担； 另外，必须尊重风险管理的专业性和技术性。 ”

在金融业，诚信价值观集中体现在信用文化上。 “先进的信用文化包含着合理的信用观，即对信用性质和来源的适当认知，以及对‘信用是资产，信用是财富’理念的普遍认可； 诚信大体包括对契约精神的尊敬； 德勤中国副主席和中国金融服务业指导伙伴吴卫军指出:“也包括了社会共识，即守信者受益，失信者受限。” “中国金融业的信用文化建设，特别重视培育合同精神，以履行合同约定、履行合同义务为自明之理和道德底线。 中国金融机构要不断积累“以信还贷”的实践经验，在国家信用体系建设中发挥更大的作用。 ”

“泛在金融在中国得到普遍和普遍的理解。 吴卫军说:“不仅让原本受到“金融排斥”的机构和人民可以同等享受常规金融服务，而且这种金融服务应该廉价优惠的观点，成为制约普惠金融快速发展的重要文化因素。” 商业可持续性对普惠金融的要求不是以盈利为目的的，但是如果提供普惠金融服务的机构不能保证资本，长期处于赤字状态，普惠金融也必然会缺乏可持续性。 诚然，普惠金融不一定要成为赚大钱的生意，但肯定不是亏本的生意。 真正有助于普惠金融快速发展的文化不是“下沉”文化，而是“扎根”文化，是从内心、从被动到自发、从自发到自觉的业务理念，是扎根基层、自下而上共同认同的动因。 ”

面对中国伟大的经济金融未来，陈虹教授说:“中国金融文化的实践是从自发到自觉的过程，文化不自觉，光靠自发，很难形成文化自信。 从我们的注意力来看，中国金融文化的快速发展自觉因素薄弱，文化梳理、总结和凝练不深。 特别是日常金融活动中的文化实践，如何留美留粗留精，需要金融工作人员、金融公司和领域、金融相关监管部门乃至整个社会积极思考和行动。 ”